Simulateur frais kilométrique
Ce simulateur frais kilométrique vous permet d'estimer le montant de vos indemnités kilométriques en fonction du barème fiscal en vigueur. Que vous soyez salarié utilisant votre véhicule personnel pour des déplacements professionnels ou entrepreneur souhaitant déduire vos frais réels, notre calculateur de frais kilométriques applique automatiquement les taux officiels publiés par l'administration fiscale.
Qu'est-ce que l'indemnité kilométrique ?
L'indemnité kilométrique (IK) est une compensation financière versée par l'employeur au salarié qui utilise son véhicule personnel dans le cadre de ses missions professionnelles. Cette indemnité couvre de manière forfaitaire l'ensemble des frais liés à l'utilisation du véhicule :
- La dépréciation du véhicule
- Les frais de carburant
- Les primes d'assurance
- Les frais d'entretien et de réparation
- Les dépenses de pneumatiques
Le calcul des frais kilométriques s'effectue selon un barème officiel publié chaque année par l'URSSAF et l'administration fiscale. Ce barème prend en compte la puissance fiscale du véhicule et le nombre de kilomètres parcourus.
Comment fonctionne notre simulateur ?
Notre simulation frais kilométrique s'effectue en 4 étapes simples :
- Type de véhicule : Sélectionnez si votre véhicule est thermique (essence, diesel, hybride, hydrogène) ou 100% électrique. Les véhicules électriques bénéficient d'une majoration de 20% sur le barème standard.
- Catégorie de véhicule : Choisissez entre automobile, motocyclette (plus de 50 cm³) ou cyclomoteur (50 cm³ et moins).
- Puissance fiscale : Indiquez la puissance administrative de votre véhicule en chevaux fiscaux (CV). Cette information se trouve sur votre carte grise à la rubrique P.6.
- Kilométrage annuel : Entrez le nombre total de kilomètres parcourus à titre professionnel sur l'année.
Barème kilométrique 2025 pour les automobiles
Le barème kilométrique 2025 applicable aux voitures thermiques, hybrides et à hydrogène est le suivant :
| Puissance fiscale | Jusqu'à 5 000 km | De 5 001 à 20 000 km | Plus de 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,529 | (d × 0,316) + 1 065 | d × 0,370 |
| 4 CV | d × 0,606 | (d × 0,340) + 1 330 | d × 0,407 |
| 5 CV | d × 0,636 | (d × 0,357) + 1 395 | d × 0,427 |
| 6 CV | d × 0,665 | (d × 0,374) + 1 457 | d × 0,447 |
| 7 CV et plus | d × 0,697 | (d × 0,394) + 1 515 | d × 0,470 |
d = distance parcourue à titre professionnel en kilomètres
Barème pour les véhicules 100% électriques
Pour encourager la transition écologique, les frais kilométriques pour voiture électrique bénéficient d'une majoration de 20% par rapport au barème standard. Cette majoration s'applique automatiquement dans notre simulateur frais kilométrique voiture électrique.
| Puissance fiscale | Jusqu'à 5 000 km | De 5 001 à 20 000 km | Plus de 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,635 | (d × 0,379) + 1 278 | d × 0,444 |
| 4 CV | d × 0,727 | (d × 0,408) + 1 596 | d × 0,488 |
| 5 CV | d × 0,763 | (d × 0,428) + 1 674 | d × 0,512 |
| 6 CV | d × 0,798 | (d × 0,449) + 1 748 | d × 0,536 |
| 7 CV et plus | d × 0,836 | (d × 0,473) + 1 818 | d × 0,564 |
Barème kilométrique pour les deux-roues
Motocyclettes (cylindrée supérieure à 50 cm³)
| Puissance fiscale | Jusqu'à 3 000 km | De 3 001 à 6 000 km | Plus de 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 1 ou 2 CV | d × 0,395 | (d × 0,099) + 891 | d × 0,248 |
| 3 à 5 CV | d × 0,468 | (d × 0,082) + 1 158 | d × 0,275 |
| Plus de 5 CV | d × 0,606 | (d × 0,079) + 1 583 | d × 0,343 |
Cyclomoteurs (cylindrée de 50 cm³ et moins)
| Jusqu'à 3 000 km | De 3 001 à 6 000 km | Plus de 6 000 km |
|---|---|---|
| d × 0,315 | (d × 0,079) + 711 | d × 0,198 |
Pour les deux-roues électriques (motocyclettes et cyclomoteurs), la majoration de 20% s'applique également.
Exemple de calcul des frais kilométriques
Prenons l'exemple d'un salarié possédant une voiture de 5 CV qui a parcouru 12 000 km à titre professionnel en 2024 :
Véhicule thermique :
Distance comprise entre 5 001 et 20 000 km → Formule : (d × 0,357) + 1 395
Calcul : (12 000 × 0,357) + 1 395 = 5 679 €
Véhicule 100% électrique :
Formule avec majoration 20% : (d × 0,428) + 1 674
Calcul : (12 000 × 0,428) + 1 674 = 6 810 €
Conditions pour bénéficier du remboursement des frais kilométriques
Pour que le remboursement des frais kilométriques par l'employeur soit exonéré de cotisations sociales, plusieurs conditions doivent être réunies :
- Le véhicule doit appartenir au salarié ou à son conjoint/partenaire pacsé
- Les déplacements doivent être effectués dans le cadre de l'activité professionnelle
- L'employeur doit pouvoir justifier la réalité des déplacements (agenda, ordres de mission, etc.)
- Le remboursement ne doit pas dépasser les montants fixés par le barème fiscal
Attention : Les trajets domicile-travail ne sont généralement pas couverts par les indemnités kilométriques, sauf cas particuliers. Pour ces trajets, d'autres dispositifs existent comme le forfait mobilités durables.
Frais kilométriques et déclaration d'impôts
Lors de votre déclaration d'impôts, vous avez le choix entre deux options pour vos frais professionnels :
- La déduction forfaitaire de 10% : appliquée automatiquement par l'administration fiscale
- Les frais réels : vous déclarez le montant exact de vos frais professionnels, incluant vos frais kilométriques calculés selon le barème
L'option des frais réels est avantageuse si le montant de vos frais kilométriques et autres frais professionnels dépasse 10% de votre salaire net imposable. Utilisez le simulateur officiel des impôts pour comparer les deux options.
Frais complémentaires remboursables
En plus des indemnités kilométriques, certains frais peuvent être remboursés séparément sur présentation de justificatifs :
- Les frais de péage d'autoroute
- Les frais de stationnement (parking, parcmètre)
- Les intérêts d'emprunt pour l'achat du véhicule (au prorata de l'utilisation professionnelle)
Ces frais doivent faire l'objet d'une note de frais distincte accompagnée des justificatifs correspondants.
Sources officielles
Le barème kilométrique utilisé dans ce simulateur provient des sources officielles suivantes :
Calcul frais kilometrique
Ce simulateur de frais kilométriques créé par est conçu pour fournir une estimation de vos indemnités kilométriques selon le barème fiscal en vigueur. Les résultats obtenus sont donnés à titre indicatif et ne constituent en aucun cas un conseil fiscal ou juridique.
Les montants calculés n'ont aucune valeur légale et ne remplacent pas les outils officiels de l'administration fiscale. En cas de doute, consultez un expert-comptable ou les services de l'URSSAF.
Les concepteurs de ce simulateur déclinent toute responsabilité pour les conséquences directes ou indirectes résultant de l'utilisation de cet outil. Toute utilisation des informations fournies se fait à la discrétion et sous la responsabilité exclusive de l'utilisateur.